Как получить лизинг юридическому лицу

Согласно закону, принятому еще в 2017 году, старая кассовая техника с ЭКЛЗ  (электронной контрольной лентой защищённой) стала недействительной. Предпринимателям пришлось постепенно переходить на  онлайн-кассы. В данной статье мы рассмотрим все, что будет полезно знать об  онлайн-кассах в 2019 году.

Дочитав статью до конца, вы узнаете,  что такое лизинг, в чем его отличие от банковского кредита, что нужно сделать, чтобы оформить оборудование или автомобиль в лизинг на выгодных условиях  и многое другое.

Содержание:

Что такое лизинг

Лизинг – это долгосрочная аренда с правом последующего выкупа. Дословно « leasing»  так и переводится — «аренда». Оборудование или другое имущество действительно передается во временное пользование, но в отличие от классической аренды, его можно выкупить и получить в собственность. 

Стоит отметить, что лизинг не всегда подразумевает выкуп имущества. Иногда имущество просто возвращается владельцу, как при стандартной аренде. 

В лизинг приобретается дорогостоящее  производственное оборудование, авиакомпании  именно таким образом закупают самолеты, таксопарки и транспортные компании тоже чаще всего оформляют  свои автомобили в лизинг.

Далее будут  рассмотрены особенности этой сделки, отличия лизинга от банковского кредита, но сначала предлагаем изучить терминологию и определить все стороны, которые принимают участие в данном процессе. 

• Предмет лизинга – это то, что берется в долгосрочную аренду. Предметом может быть только то, что не меняет своей формы в процессе эксплуатации: автомобиль, оборудование, здание. Предметом не может быть земельный участок, водная территория и другой природный объект.

• Лизингодатель — лизинговая компания, которая оказывает  физическим и юридическим лицам финансовую услугу.

• Лизингополучатель — физическое или юридическое лицо, которое берет предмет лизинга в долгосрочную аренду с возможностью выкупа.

• Ставка удорожания – процентная ставка, которую лизингодатель использует для получения собственной выгоды. Это связано с тем, что стоимость предмета лизинга на протяжении срока выплаты увеличивается.

•  Амортизация – если речь идет об оборудовании, которое в процессе эксплуатации изнашивается и теряет  свою стоимость, то лизингодатель, учитывая это, прибавляет к стоимости оборудования еще и амортизацию.

• Выкупная стоимость – это стоимость, по которой обычно предмет лизинга выкупается, когда действие  договора заканчивается. Она обязательно указывается в договоре.

Преимущества лизинга

Лизинг – самая популярная финансовая сделка в развитых странах. Для чего его берут? Почему именно лизинг, а не другие способы финансирования?   Рассмотрим его преимущества:

• Не требуется вносить всю сумму сразу. Если нет средств на покупку оборудования, необходимого для ведения бизнеса, то есть возможность выкупать его постепенно, но в отличие от кредита, можно вернуть имущество владельцу. 

• Размер лизинговых платежей удобен лизингополучателю, так как когда их размер увеличивается, предмет лизинга  уже начинает приносить прибыль.

• Экономия на налогах. Так как оборудование, которое оформлено в лизинг не находится в собственности у лизингополучателя, ему не нужно платить  налог на имущество. Конечно, частично он включен в стоимость объекта лизинга, но налоговые платежи по нему гораздо ниже. А возможность снижать стоимость лизингового оборудования за счет повышенного коэффициента  амортизации, снижает налог на имущество. На НДС также получается сэкономить, так как он уже входит в стоимость услуги аренды и вычитается из общей суммы НДС выплачиваемого компанией.

• Лизинг проще получить. Процент одобрения заявок на лизинг гораздо выше, чем на кредит, так как предмет лизинга остается в собственности лизингодателя до полного выкупа.

• Стоимость. Цена объекта лизинга часто гораздо ниже, чем при покупке напрямую. Это связано с тем, что лизинговым компаниям часто делаются оптовые скидки.

Стоит отметить, что сделка по лизингу заключается, когда она выгодна для обеих сторон: и лизингодателя и лизингополучателя, поэтому договор  и его условия разнообразны и могут существенно отличаться.

Чем лизинг отличается от кредита

Самым главным отличием лизинга от кредита является право собственности, которое в случае с кредитом переходит в собственность сразу. В случае с лизингом, имущество находится в собственности  лизингодателя до окончания срока договора или полного выкупа.

Еще одним важным отличием является то, что для получения лизинга, не нужно иметь идеально чистую кредитную историю, но лизинговые компании все-таки изучают состояние фирмы, перед тем как принять  решение о выдаче финансирования.

Среди других отличий можно выделить следующие:

• При лизинге первоначальный взнос ниже на 5-10%, чем при оформлении кредита;

• лизинг не требует оформления имущества в залог;

• сделки по лизингу проводятся гораздо быстрее, чем оформление  кредита, так как требуется меньшее количество документов и операций.

• лизинг чаще выбирают компании, а кредит – частные лица.

• кредит в отличие от лизинга подразумевает досрочное погашение.

• кредит выдают банки, а сделки по лизингу оформляются через лизинговые компании. 

Какие типы лизинга бывают

1. Операционный. Представляет собой обычную аренду. Нужно оборудование на пару лет? Оформляете лизинг, ежемесячно оплачиваете лизинговые  взносы согласно графику платежей и спокойно пользуетесь имуществом. Когда заканчивает договор, он либо продлевается, либо имущество возвращается владельцу. Только в очень редких случаях  лизингополучатель выкупает объект.
2. Финансовый. Имущество приобретается лизингодателем у продавца, а затем сдается  лизингополучателю в долгосрочную аренду. Таким образом лизингодатель не только  возвращает стоимость имущества, но и приобретает дополнительную прибыль от сделки.
3. Возвратный. Такой тип используют юридические лица для того, чтобы снизить налоговые платежи. Лизингодатель в таком случае  одновременно выступает лизингополучателем.

По степени риска лизинг классифицируют на: 

• Необеспеченный. Лизингополучатель никаким образом не гарантирует выполнение своей части договора.

• Частично обеспеченный. Оформляется договор страхования. 

• Гарантированный. Все риски распределяются между несколькими участниками сделки: лизингополучателем и его поручителями.

Какие документы нужны для  оформления лизинговой сделки

Перечень документов, необходимых для того, чтобы оформить сделку по лизингу, может быть разным. Это зависит от требований выбранной лизинговой компании. Предлагаем ознакомиться с примерным списком документов:

1. Заявка на лизинг по форме банка.
2. Бухгалтерская отчетность за прошедший отчетный период.
3. Справка из банка о состоянии расчетного счета и движении денежных средств за последние несколько месяцев.
4. Информационное письмо о деятельности компании.
5. Копия паспорта и ИНН директора компании.
6. Договор с поставщиком оборудования или другого объекта.
7. Страховой договор на объект лизинга.

Пошаговая инструкция: как получить лизинг

Рассмотрим пошагово процесс оформления лизинговой сделки:

1.Выбор объекта лизинга — автомобиля или оборудования, необходимого для функционирования бизнеса. 

2. Выбор лизинговой компании. От правильности этого выбора зависит успешность всего предприятия. 

3. Изучения условий лизинга. На этом этапе обязательно стоит уточнить: размер первоначального взноса и регулярных платежей, их график и  условия окончательного выкупа имущества, если это планируется.  

4. Сбор и подготовка документов, необходимых для заключения договора. 

5. Оформление договора лизинговой сделки. На этом этапе лизингополучатель делает первоначальный взнос согласно условиям договора.

6. Поставка имущества лизингополучателю.

7. Эксплуатация объекта в течение всего срока действия договора.

8. Оформление в собственность или возврат лизингодателю, когда срок договора истечет, либо продление договора.  

Автолизинг  для юридических лиц

Сегодня сложно найти компанию, на балансе которой не было бы автотранспорта. Автомобиль может покупаться по стандартному договору купли-продажи, браться в кредит или оформляться в лизинг. Сегодня автолизинг выбирают все больше юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Среди преимуществ  автолизинга для юридических лиц специалисты выделяют такие:

• нет необходимости сразу выделять крупную сумму из оборотных средств для покупки автомобиля;

• лизинговая компания сама осуществляет постановку транспортного средства на учёт в ГИБДД;

• лизингодатель  сам страхует автомобиль;

• есть возможность при составлении графика выплаты лизинговых платежей  учитывать сезонность доходов лизингополучателя.

К минусам же относят:

• срок финансовой аренды непродолжителен;

• если лизингополучатель не сможет регулярно осуществлять лизинговые платежи, есть риск утраты права пользования объектом;

• на автомобиль, который находится в лизинге действия накладывается обременение. Её нельзя передавать третьим лицам и сдавать в субаренду;

• лизингополучатель не может выбирать страховую  и сервисную компанию.

Можно ли  оформить в лизинг на юридическое лицо личный  автомобиль?

Часто многие руководители компаний  оформляют в лизинг автомобиль, который использую для личных целей. Таким образом получается существенно сэкономить не только на стоимости автомобиля, купив его по более низкой цене, но и снизить налоговое бремя компании. 

Законно ли это?  Не совсем. Так как платежи по лизингу оплачиваются с расчетного счета компании, стоит всегда быть готовым подтвердить, что автомобиль используется для нужд компании, а не в личных целях. Если за счет лизинговых платежей вы снижаете налоговую базу, то при проверке налоговая инспекция может снизить указанные вами расходы и «доначислить» налог на прибыль. 

Может ли ИП получить лизинг?

Такой тип финансирования как лизинг подходит и для индивидуального предпринимателя. Поэтому ИП тоже может взять имущество в лизинг. Поэтому сегодня не только юридические лица, но и индивидуальные предприниматели приобретают имущество по договору финансовой аренды. 

Преимущества и недостатки лизинга для ИП не сильно отличаются от плюсов  и минусов лизинга для юридических лиц, но все-таки финансирование ИП имеет некоторые особенности. 

Преимущества лизинга для ИП:

• Более простые требования к лизингополучателю по сравнению с кредитованием в банке;

• Быстрое рассмотрение заявки на финансирование;

• гибкость лизинговых платежей с учетом доходности ИП;

• отсутствие необходимости залога;

• все лизинговые платежи можно отнести к расходам, что позволит уменьшить налоговую базу;

Недостатки лизинга для ИП:

• имущество не оформляется в собственность

• лизинговые платежи облагаются НДС;

• лизинговая компания может взыскать имущество при неисполнении условий договора.

Типы лизинга для ИП:

• Экспресс-лизинг. Считается самым приемлемым  для ИП видом лизинга. Условия этого продукта в большей степени отвечают потребностям представителей малого бизнеса. Срок рассмотрения заявки лизинговыми компаниями, предоставляющими данную услугу — от 1 часа до 1 дня.

• Лизинг без оценки финансового состояния. Этот финансовый продукт предполагает отсутствие оценок финансового состояния ИП.

• Лизинг для ИП с упрощённой системой налогообложения (УСН). Считается наименее выгодным, так как ИП на упрощенной системе налогообложения не сможет возместить лизинговые платежи.

Кто дает лизинг? Как выбрать лизинговую компанию?

Лизинг выдают многие известные кредитные организации, но не напрямую. Как правило, каждый крупный банк имеет дочернюю компанию, которая и специализируется на лизинге. Например: «Сбербанк Лизинг», ВТБ Лизинг,  ПромСвязьЛизинг и так далее.

Чтобы правильно выбрать лизинговую компанию:

1.Внимательно изучите все, что касается выбранной компании: официальный сайт, отзывы клиентов и другую информацию. Оцените доступность информации о компании для клиентов.

2. Узнайте и проанализируйте, сколько договоров уже было закрыто, а сколько на данный момент действует.

3. Обратите внимание на серьезность компании: наличие филиалов, особенно отделения в вашем городе, количество работников в штате. 

4. Оцените предложения компании и сравните стоимость услуг с конкурентами. Не всегда стоит выбирать того, кто берет самый низкий процент за свои услуги. За мнимой выгодой могут скрываться неудобные условия для лизингополучателя.

Обзор предложений для лизинга

Рассмотрим некоторые лизинговые компании, которые на наш взгляд заслуживают вашего внимания:

• «Райффайзен-Лизинг». Лизинговая компания, предоставляющая полный комплекс услуг лизинга в любой сфере деятельности клиента. Обладает богатым опытом работы с иностранными поставщиками. В случае одобрения заявки, устанавливается лимит сроком на 3 месяца. В течение этого срока клиент может осуществлять его выборку одним или несколькими контрактами, исходя из своих инвестиционных планов и потребностей. Это позволяет клиенту сэкономить собственное время и значительные деньги.

• «Сбербанк Лизинг».  Работает на рынке лизинговых услуг с 1993 года. Единственный акционер — «Сбербанк России». Клиентами компании являются предприятия крупного, среднего и малого бизнеса, которые ведут свою деятельность в разных отраслях экономики. Компания имеет самую большую сеть филиалов по РФ, а также в Казахстане, на Украине и в Белоруссии. 

• «Лизинг-Трейд». Работает с 2005 года. Специализируется на оказании лизинговых услуг владельцам бизнеса любого масштаба. Зарекомендовала себя в как надежный партнер, который всегда исполняет принятые обязательства и заботится об интересах своих клиентов. Представительства расположены в десяти городах России. Центральный офис находится в Казани.

• «Альфа-Лизинг». Универсальная лизинговая компания. На рынке с марта 1998 г. Входит в топ-10 крупнейших лизинговых компаний России. Является крупнейшей негосударственной компанией лизинговой отрасли.

• Европлан. Автолизинговая компания. Финансирует юридические и физические лица с целью приобретения ими автомобилей в лизинг.Дополнительные услуги компании включают в себя: страхование автомобилей, регистрацию автотранспорта в Госавтоинспекции и самоходных машин в органах Гостехнадзора, топливную программу, программу автопомощи на дорогах, услугу трейд-ин и доставку транспорта по всей России.

Мы рассмотрели только некоторые лизинговые компании, полный список надежных лизингодателей вы можете увидеть на нашем сайте. Воспользуйтесь формой подбора самого оптимального предложения по лизингу.  

Надеемся, что наша статья была полезной для вас. Остались вопросы? Наши специалисты бесплатно проконсультируют вас и подберут наилучшее предложение лизинговой компании. Заполните простую форму, нажав кнопку «Связаться с нами»!