Теперь банки России будут обязаны выдавать налоговым органам копии паспортов своих клиентов. Закон принят Госдумой России. Принятый закон определяет, что банки должны предоставлять такие данные в отношении клиентов — индивидуальных предпринимателей и физлиц.

• копии паспортов граждан, имеющих право получать и распоряжаться деньгами на счёте клиента;
• доверенности на получение денег со счёта;
• документы по открытию, ведению и закрытию счетов;
• карточки с образцами подписей и оттисков печати;
• информацию о бенефициарных владельца и выгодоприобретателях.

Согласно закону, ФНС сможет получить копии этих документов в рамках:

• налоговой проверки;
• истребования документов о налогоплательщике и налоговом агенте;
• при вынесении решения о взыскании налога или приостановке операций по счёту.

Также основанием может быть запрос уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами. При этом запрос в банк о документах физлица налоговики должны согласовать с руководителем вышестоящего органа.

Источник: business.ru